免息配资穿仓 冀东水泥: 关于“21冀东02”票面利率调整和回售实施办法的第三次提示性公告
发布日期：2024-09-26 22:02 点击次数：72
证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2024-062
债券代码：149636 债券简称：21 冀东 02
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司、发行人）公告的《唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专业
投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》（以下简称《募集
说明书》），本期公司债券的发行人即本公司有权决定在本期债券
（债券代码：149636.SZ，债券简称：21 冀东 02）存续期的第 3 年
末调整“21 冀东 02”后 2 年的票面利率。根据公司的实际情况以及
当前的市场环境，本公司选择下调“21 冀东 02”的票面利率为
售选择权，投资者有权选择在投资者回售登记期内进行登记，将持
有的“21 冀东 02”按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持
有“21 冀东 02”。
的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为继续持有
债券。
利息）卖出持有的“21 冀东 02”。投资者参与回售可能会带来损
失，请投资者注意风险。
易日）。
否进行转售以回售结果公告为准。
作简要说明，不构成对申报回售的建议，“21 冀东 02”债券持有人
欲了解债券回售的详细信息，请通过深圳证券交易所网站
（http://www.szse.com.cn/）查阅相关文件。
本公司将“21 冀东 02”票面利率调整和投资者回售安排的相关
事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
者公开发行公司债券(第二期)。
投资者回售选择权。
票面利率选择权。
次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
息款项不另计利息）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债
券的付息日为 2022 年至 2024 年每年 10 月 13 日（如遇非交易日，
则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
月 23 日出具的《唐山冀东水泥股份有限公司 2024 年跟踪评级报
告》（联合[2024]3283 号），发行人主体和债项评级为 AAA。
易平台挂牌交易。
二、本期债券利率调整情况
“21 冀东 02”在存续期前 3 年（2021 年 10 月 13 日至 2024 年
末，发行人选择调整票面利率为 2.24%，即“21 冀东 02”存续期后
“21 冀东 02”采用单利按年计息，不计复利。
调整票面利率后，有效期内的债券派息兑付列表如下：
派息/兑付 年利率 计划面值 每张兑付本 每张派息金 每张派息/兑 付息频率
类型 起息日
日（注 1） （%） （元） 金额（元） 额（元） 付额（元） （次/年）
派息 2023/10/13 2024/10/13 3.57 100 0 3.57 3.57 1
派息 2024/10/13 2025/10/13 2.24 100 0 2.24 2.24 1
全部兑付 2025/10/13 2026/10/13 2.24 100 100 2.24 102.24 1
注 1：如付息日或兑付日为非交易日，则顺延至下一交易日
三、“21 冀东 02”投资者回售选择权及回售实施办法
券代码进行回售登记。投资者可选择不回售、部分回售或全部回
售。
期未办理回售登记手续即视为投资者不回售，同意继续持有“21 冀
东 02”并接受本公司做出的调整“21 冀东 02”票面利率的决定。
易日）。
于 100 元。
部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券交易所系统进行回
售申报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，相应的债
券将被冻结交易。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的
债券余额，可于次日继续进行回售申报（限回售登记期内）。在回
售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的
该笔回售申报业务失效。
月 13 日为休息日，顺延至其后的第 1 个交易日即 2024 年 10 月 14
日）。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为申
报回售的债券持有人办理兑付。
结果公告说明为准。
四、回售部分债券付款安排
“21 冀东 02”付息 35.70 元（含税）。扣税后个人投资者、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手债券派发利息为 28.56 元；
非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手债券派发利息为
圳分公司的申报登记结果对“21 冀东 02”回售部分支付本金及利
息。
五、关于本期债券利息所得税的征收
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应
缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据
《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的
通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入
库。
根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市
场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征
收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得
的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策
的实施期限延长至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日，具体政策
通知请投资者关注后续进展。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
六、本期债券回售的相关机构
名称：唐山冀东水泥股份有限公司
法定代表人：孔庆辉
注册地址：河北省唐山市丰润区林荫路
电话：010-59941399
联系人：高朋
名称：浙商证券股份有限公司
法定代表人：吴承根
注册地址：浙江省杭州市五星路 201 号
电话：010-65546328
联系人：贾东霞
特此公告。
唐山冀东水泥股份有限公司
7月12日，市场全天窄幅震荡，三大指数涨跌不一。截至收盘免息配资穿仓，沪指涨0.03%，深成指跌0.18%，创业板指跌0.09%。
